Kann ich einen Steuerabzug für den Kauf eines Autos erhalten? Was sind die Abzüge. Verkauf ohne Gewinn

Bürger, die Geld für den Kauf von Eigentum oder die Bezahlung einiger Dienstleistungen ausgegeben haben, haben nach der Abgabenordnung der Russischen Föderation einen Teil der Kosten entschädigt - 13% des Gesamtbetrags. Wenn es keine Fragen zum Verkauf einer Wohnung gibt, verursacht die Rückerstattung der Einkommensteuer beim Autokauf viele Probleme. Das Auto ist keine Immobilie. Wie bekomme ich dann das Geld zurück?

Die Essenz

Durch die Rückerstattung der Einkommensteuer beim Kauf eines Gebrauchtwagens können Sie Steuerzahlungen sparen. Wenn das Auto länger als 3 Jahre im Besitz ist, ist der Eigentümer von der Zahlung der Einkommensteuer befreit. Seit 2010 unterliegen solche Transaktionen keiner obligatorischen Steuererklärung.

Wenn das Auto jünger als 3 Jahre ist, muss der Eigentümer eine Steuer in Höhe von 13% zahlen. Diese Menge kann um maximal 250 Tausend Rubel reduziert werden. Dies ist der Kern der Einkommensteuerrückerstattung beim Autokauf. Um die Gebühr nicht zu zahlen, reduzieren Autobesitzer die Kosten des Fahrzeugs. Wenn mehrere Immobilien innerhalb eines Jahres verkauft werden, wird der Abzug für die gesamte Immobilie und nicht für jede Immobilie einzeln angewendet. Wenn die Immobilie weniger als 36 Monate im Besitz ist, muss die Person bis zum 30. April des nächsten Jahres eine Erklärung abgeben und bis zum 15. Juni Steuern zahlen.

Bereits beim Kauf eines Autos sollte der Eigentümer über die Frage nachdenken, ob er es in Zukunft verkaufen wird. Wenn ja, müssen Sie alle Dokumente aufbewahren, die den Kaufbetrag bestätigen (Rechnung, Kaufvertrag, Eingang des Geldes beim Verkäufer). Wenn das Fahrzeug aus dem Ausland importiert wird, müssen alle Dokumente der Transaktion von einem Notar beglaubigt werden und auch den Zahlungseingang aufbewahren.

Alternativer Weg

Es gibt eine andere Möglichkeit, wie Sie beim Kauf eines Autos Ihre Einkommenssteuerrückerstattung erhalten können. Manchmal ist es sinnvoll, die Steuer auf die Kosten für den Kauf eines Autos zu senken. Der Verkaufsbetrag reduziert sich um den Kaufbetrag. Auf die erhaltene Differenz wird eine Gebühr erhoben.

Abzug

Zusätzlich zu dem oben diskutierten Fall wird in folgenden Situationen eine Steuerentlastung gewährt:

wohnungsbau;
erhalt eines Hypothekendarlehens;
studiengebühren;
behandlung;
kauf einer VHI-Police;
registrierung einer freiwilligen Rentenversicherung.

Übermäßig einbehaltene Steuern werden durch Reduzierung des Betrags der Einkommensteuer gezahlt, die für den aktuellen Zeitraum in das Budget überwiesen werden muss.

Unterlagen

Um beim Kauf eines Autos eine Rückerstattung der Einkommensteuer zu beantragen, müssen Sie dem UFTS Folgendes mitteilen:

zertifikat 2-NDFL für das Jahr;
kopie Ihres Reisepasses;
eine Kopie des Kaufvertrags;
dokumente des Eigentümers;
eine ausgefüllte 3-NDFL-Erklärung;
dokumente, die den Geldtransfer bestätigen.

Die meisten Probleme für die Bürger sind das Ausfüllen der Erklärung. Falsch angegebene Bankdaten, das Vorhandensein von Miteigentum (mit einem Hypothekendarlehen) und das Fehlen von Bescheinigungen über die Ausgaben sind die häufigsten Gründe für die Verweigerung der Zahlung.

Einkommensteuer von Einzelpersonen

Die Höhe der Leistung richtet sich nach der Art der Transaktion: Kauf einer Wohnung, Zahlung für die Behandlung, Erstattung der Einkommensteuer beim Kauf eines Autos. Änderungen seit 2014 haben sich auf die Grenzen des Abzugs ausgewirkt. Wenn wir über den Kauf von Immobilien sprechen, müssen nicht mehr als 260.000 Rubel zurückgegeben werden. Im Falle eines Hypothekendarlehens - bis zu 13% der Provision, Studiengebühren - 15,6 Tausend Rubel. für einen Erwachsenen und 6,5 Tausend Rubel. für jedes Kind Wohltätigkeitsarbeit - 25% Quellensteuer.

Zeitliche Koordinierung

Die Rückerstattung der Einkommensteuer ist ein langwieriges Verfahren. Nach Einreichung der Unterlagen zum Abzug führt das Finanzamt innerhalb von drei Monaten eine sorgfältige Prüfung durch. Wenn aufgrund der Ergebnisse entschieden wird, die überbezahlten Beträge zurückzugeben, wird das Geld innerhalb eines Monats auf das angegebene Konto überwiesen. Wenn die Dokumente korrekt erstellt wurden, dauert die Dauer des Verfahrens mindestens 4 Monate. Selbst wenn Sie abgelehnt werden, sollten Sie nicht verärgert sein. Der Steuerzahler hat drei Jahre Zeit, um Papiere zu sammeln und zu verarbeiten.

Verfahren

Sie können einen Rabatt erhalten, wenn Sie ein Auto verkaufen, das seit weniger als 36 Monaten in Gebrauch ist. Wenn der Transaktionsbetrag weniger als 250.000 Rubel beträgt, müssen der Erklärung eine Kopie des TCP und des Kaufvertrags beigefügt werden, um einen Abzug zu erhalten. Ist das Einkommen höher als der angegebene Betrag, wird die Differenz mit einem Steuersatz von 13% besteuert.

Wenn das Fahrzeug gleichzeitig mehreren Personen gehörte, wird die Erklärung für jeden Eigentümer separat eingereicht, und der Abzug erfolgt entweder nach Vereinbarung oder im Verhältnis zum Anteil.

Wenn das Fahrzeug länger als 3 Jahre in Betrieb ist, wird dem Steuerzahler gesetzlich eine weitere Leistung gewährt. Er darf das erhaltene Einkommen nicht besteuern und keine Steuererklärung abgeben.

Eine Rückerstattung der Einkommensteuer beim Kauf eines Autos mit einem Darlehen aus der Abgabenordnung ist nicht vorgesehen. Die Zahler können das Einkommen um die Höhe der Zinsen reduzieren, die für ein Darlehen für den Bau und den Kauf von Wohnraum gezahlt werden. Die Abgabenordnung sagt nichts über den Abzug bei einem Fahrzeugkauf aus.

Im Zusammenhang mit den ständigen Änderungen der Steuergesetzgebung stellt sich immer häufiger die Frage: Gibt es beim Autokauf einen Steuerabzug?

Viele Bürger der Russischen Föderation haben bereits aus eigener Erfahrung die angenehmen Möglichkeiten gesehen, beim Kauf von Immobilien Grundsteuerabzüge zu gewähren. Daher erscheint eine Rendite von 13 Prozent beim Kauf eines Autos ziemlich logisch.

Autos sind teuer. Die Situation wird durch die Tatsache verschärft, dass die meisten Autos mit Kreditmitteln gekauft werden. Wenn es möglich wäre, die Steuer auf den Kauf des Autos zurückzubekommen, wäre dieses zusätzliche Geld eine gute Hilfe bei der Zahlung der Raten für das Darlehen.

Lassen Sie es uns herausfinden:

in diesen Fällen ist beim Kauf eine Steuerrückerstattung von 13% erforderlich.
was sind die Steuerabzüge?
wie Sie beim Verkauf Geld sparen können;
und wie man NICHT speichert.

Das Recht der Russischen Föderation sieht Leistungen für die in den Gesetzgebungsdokumenten angegebenen Kategorien von Bürgern vor. Eine dieser Optionen reduziert sich auf die Rückzahlung der zuvor gezahlten Einkommenssteuer in Höhe von 13%.

Das Geld kann an Bürger zurückgegeben werden, die während eines Kalenderjahres persönliche Einkommenssteuern an den Staat gezahlt haben und etwaige Kosten verursacht haben. Die Rendite von 13 Prozent wird an diejenigen Bürger gezahlt, die Geld ausgegeben haben für:

Kauf oder Bau von Immobilien;
Eine Ausbildung bekommen;
Therapeutische und diagnostische medizinische Verfahren;
Nächstenliebe.

Weitere Informationen zu Abzügen finden Sie unter. Alle diese Ausgaben sind lebensnotwendig und werden daher steuerlich gefördert. Der Kauf eines Autos ist nicht in der Liste der Grundbedürfnisse enthalten. Genau deswegen es ist nicht möglich, 13% des Autokaufs zurückzugeben.

Wie können Sie sparen?

Andererseits werden Steuervergünstigungen nicht für den Kauf, sondern für den Verkauf von Fahrzeugen gewährt. Die Hauptsache ist, alle Feinheiten des Gesetzes zu kennen. Es geht um diese Geheimnisse, über die wir jetzt sprechen werden.

Für einige mag es eine Offenbarung sein, aber auf jeden Gewinn müssen Steuern gezahlt werden. Wenn Sie einen Gewinn aus dem Verkauf erhalten haben, teilen Sie ihn bitte dem Staat mit. Ein solches Gesetz ...

Aus dem Geld, das Sie aus dem Verkauf des Autos erhalten haben, müssen Sie außerdem 13% des erhaltenen Gewinns bezahlen.

Ein wenig über Regeln und Berichterstattung

Beispiel... Citizen Diesel R.N. verkaufte seinen Kleinbus im Jahr 2016. Jetzt muss er bis zum 30. April 2017 eine 3-NDFL-Steuererklärung ausfüllen und einreichen. Und wenn er Steuern zahlen muss, muss Diesel die Frist vor dem 15. Juli 2017 einhalten.

Das sind die Regeln. Und nun zu den Ausnahmen.

Wenn das Auto besessen wäre mehr als 3 Jahre (36 Monate) besteht dann nicht nur die Notwendigkeit, 13 Prozent Steuern zu zahlen, sondern auch die Erklärung auszufüllen und anschließend beim Finanzamt einzureichen.

So berechnen Sie die Zeitdauer, in der Sie eine Immobilie besitzen

Die Amtszeit wird in verschiedenen Fällen unterschiedlich berechnet. Betrachten wir die Hauptfälle, wenn Sie Eigentümer werden:

Kauf. In diesem Fall wird die Nutzungsdauer ab dem Kaufdatum dieses Fahrzeugs berücksichtigt.
Erbe. Dann gilt der Todestag des Erblassers als Beginn des Eigentums.
Vorhanden. Wenn Sie ein Auto als Geschenk erhalten, wird es ab dem Datum der Unterzeichnung des Spendenvertrags Eigentum.

Wie man keine Steuern zahlt, wenn man ein Auto besitzt weniger als 36 Monate? Wenn Sie ein Fahrzeug seit weniger als 3 Jahren besitzen, müssen Sie beim Verkauf vor dem 30. April eine 3-NDFL-Erklärung einreichen und 13% des Verkaufsbetrags bezahlen. Wie können Sie Geld sparen? Ist es besser, überhaupt nichts zu bezahlen?

Für das, was ich gekauft habe, für das, was ich verkauft habe

Dies ist natürlich die idealste Option. Trotzdem werden angemessene Einsparungen erzielt, wenn Steuern auf die Differenz der Autopreise zum Zeitpunkt des Kaufs und Verkaufs gezahlt werden, auch wenn diese nicht zusammenfallen.

Diese Methode wird auch als "Verkaufspreis abzüglich Kaufpreis" bezeichnet. Dies ist möglich, wenn Sie die Originaldokumente aufbewahrt haben, in denen die Kosten für den Kauf dieses Fahrzeugs bestätigt sind.

In diesem Fall kann die Steuer nicht auf den gesamten Verkaufspreis gezahlt werden, sondern auf die Differenz zwischen der Höhe des Transaktionswerts. Dann wird die persönliche Einkommenssteuer wie folgt berechnet: (der Verkaufspreis des Autos - der Preis seines ursprünglichen Kaufs) * 13%.

Beispiel... Wenn Bardachkov K.R. kaufte ein Auto für 400 Tausend Rubel und verkaufte es für 500 Tausend Rubel, die Steuer wird nicht aus 500 Tausend Rubel berechnet, sondern nach der Formel: (500.000-400.000) * 13% und wird nicht 65.000 sein, aber 13.000 Rubel.

Sie müssen jedoch berücksichtigen, dass sich Ausgaben und Einnahmen auf dasselbe Auto beziehen müssen.In diesem Fall ist es möglich, den Unterschied zwischen diesen Zahlen zu verwenden.

Wenn das Auto billiger verkauft als gekauft wurde, wird die Steuer nicht bezahlt. Die 3-NDFL-Erklärung muss jedoch ausgefüllt werden, wenn das Auto weniger als 3 Jahre im Besitz ist.

Wenn der ursprüngliche Kaufvertrag nicht erhalten geblieben ist, muss eine Kopie des Kontobescheinigungsscheins von der Verkehrspolizei angefordert werden. Dies ist erforderlich, um die angefallenen Kosten zu bestätigen.

Diese Sparoption ist nur für Fahrzeuge geeignet, die gekauft und nicht geerbt oder gespendet wurden.

Du kann Beispiele herunterladen Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung. Es werden Beispiele für verschiedene Lebenssituationen vorgestellt, die beim Verkauf eines Autos auftreten können. Und hier gibt es Beispiele für ausgefüllte 3NDFL-Formulare. Sie müssen nur Ihre Nummern und Passdaten ersetzen.

Verwendung eines Standardabzugs

Der Grundsteuerabzug für bewegliche Sachen ist gesetzlich als 250 tr definiert. Von diesem Betrag wird die Steuer nicht gezahlt. Dies kann hilfreich sein, um ein Auto als Geschenk oder Erbschaft zu erhalten. Und auch für den Fall, dass keine Dokumente gefunden wurden, die die anfänglichen Anschaffungskosten bestätigen.

Wenn der Betrag der Autoverkäufe 250 Tausend Rubel nicht überschreitet, wird die Steuer von 13% nicht gezahlt. Wenn Sie beispielsweise ein gespendetes Auto für 240.000 verkauft haben und den Standardabzug verwenden, müssen Sie keine Steuerabzüge vornehmen.

Es ist wichtig, dass der Grundsteuerabzug in Höhe von 250 RUB für alle für das Jahr verkauften Immobilien gilt.

Beispiel... Sie verkaufen 3 gespendete Autos für 300 tr. Ein Privileg von 250.000 Rubel. kann nur einmal verwendet werden. Daher wird die Steuer wie folgt berechnet: (300.000 * 3 - 250.000) * 13% \u003d 84.500 Rubel.

Deshalb Ratschläge: Verkaufe gespendete Autos nicht mehr als eines pro Jahr! 😀

Offset verwenden

Wenn Sie im vergangenen Jahr nicht nur ein Auto verkauft, sondern auch eine Immobilie erworben haben, für die Sie die Steuer zurückerstatten können (Wohnung, Haus), können Sie eine Steuer mit einer anderen verrechnen.

Eine Wohnung für 1 Million Rubel gekauft. und das Auto für 1 Million Rubel zu verkaufen. Sie müssen 13% des Verkaufs des Autos bezahlen und können den gleichen Betrag auf Ihren Hauskauf zurückerhalten. In diesem Fall sind die Beträge gleich und es ist keine Zahlung erforderlich.

Beispiel... Citizen L. A. Kalinov verkaufte das Auto für 1 Million Rubel, die er geerbt hatte, und es war weniger als 3 Jahre im Besitz. Und im Gegenzug wurde er Eigentümer des Hauses, nachdem er ein Zimmer für 1,2 Millionen Rubel gekauft hatte.

Für den Verkauf eines Autos muss er Steuern auf den Verkaufsbetrag zahlen (abzüglich eines Abzugs von 250.000 Rubel): (1.000.000 - 250.000) * 13% \u003d 97.500 Rubel.

Beim Kauf einer Wohnung kann Kalinov einen Immobilienabzug in Anspruch nehmen. Dies bedeutet 13% des Kaufbetrags: 1,2 Millionen Rubel * 13% \u003d 156.000 Rubel.

Infolgedessen stellt sich heraus, dass der zu zahlende Steuerbetrag durch den zu zahlenden Betrag kompensiert wird: 156.000 - 97.500 \u003d 58.500 Rubel. Und Kalinov wird in der Lage sein, diesen Rest durch Abgabe einer 3-NDFL-Erklärung in die Hände zu bekommen.

Wenn Sie eine individuelle Skype-Beratung oder Unterstützung beim Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung benötigen (mit einem Vorteil für Sie und nicht für das Finanzamt), gehen Sie. Wir arbeiten für Menschen!

Illegale Sparmöglichkeiten

Beim Verkauf eines Autos machen die Besitzer oft grobe Fehler, um keine Steuern zu zahlen:

1. Füllen Sie keine Erklärung aus, in der der Betrag aus dem Verkauf des Fahrzeugs angegeben ist. Die Hoffnung, dass das IFTS den Gewinn nicht wahrnimmt, ist unbegründet. Wenn Sie die Tatsache des Verkaufs des Autos verbergen, zahlt der Eigentümer die Steuer von 13% später: 13% + Strafen für verspätete Steuerzahlungen + eine Strafe für die nicht rechtzeitige Einreichung von 3-NDFL.

2. Verringern Sie den Verkaufspreis unter 250 Tausend Rubel. Sie tun dies, um den Standard-Immobilienabzug zu nutzen und keine Steuern zu zahlen. Diese Handlungen sind illegal und führen zu Problemen, wenn die Transaktion abgebrochen wird oder Strafverfolgungsbehörden Informationen über diesen Verstoß erhalten.

Vergessen Sie außerdem nicht, dass der Verkaufspreis 250 Tausend Rubel beträgt. Es ist für Sie von Vorteil, aber der Käufer kann eventuell abseits stehen, wenn er später beschließt, dieses Auto selbst zu verkaufen. Schließlich stellt sich heraus, dass sein Einkommen viel höher ist als die offiziellen Kosten. Und dies führt zu b Über der höhere Steuerbetrag.

Im Artikel "" finden Sie weitere Beispiele, wie Sie Ihr Auto rentabler verkaufen und weniger Steuern zahlen können. Ich empfehle, ein nützliches Video anzusehen, in dem all dies sehr deutlich zerlegt ist:

Was weiter?

Wenn Sie ein Auto gekauft haben, können Sie nicht erwarten, dass 13% des Gesamtbetrags beim Kauf zurückgegeben werden. Aber solche Regeln sind heute in Kraft.

Es ist möglich, dass in naher Zukunft ein Steuerabzug beim Autokauf genauso selbstverständlich wird wie andere Steuererleichterungen. Lassen Sie an dieser Stelle unseren Gesetzgeber entscheiden: Schließlich kann eine Situation, in der der Staat 13 Prozent aus einem Autokauf zurückgibt, für beide Seiten von Vorteil sein.

Stellen Sie sich vor, das neue Gesetz wird geändert und es wurde möglich, 13 Prozent des Autokaufs zurückzugeben. In diesem Fall ist es unwahrscheinlich, dass Käufer die in den Verträgen gezahlten Beträge unterschätzen möchten. Dies bedeutet, dass sich neben der Rückgabe der Einkommensteuer beim Kauf auch die persönliche Einkommenssteuer beim Verkauf eines Autos erhöht. Hier ist so ein gegenseitiger Vorteil. 🙂

Wenn Sie Fragen haben, stellen Sie diese in den Kommentaren. Wir antworten schnell und gerne! 🙂

Die Steuergesetzgebung ändert sich ständig in Bezug auf die Regeln und Vorschriften für die Zahlung von Steuern durch Bürger der Russischen Föderation. In diesem Zusammenhang haben die Menschen die Frage, ob es möglich ist, einen Steuerabzug für den Kauf eines Autos zu erhalten. Wenn Sie es schaffen, bis zu 13% vom Kauf eines Autos zurückzugeben, ist dies logisch und korrekt. Autos sind teure Waren, aber die meisten unserer Landsleute kaufen sie auf Kredit. Wenn es möglich wäre, beim Kauf eines Autos eine Steuerrückerstattung vorzunehmen, wäre der eingesparte Betrag beeindruckend und würde bei der Zahlung der Kreditraten helfen.

Wer kann eine Rückerstattung von 13% erwarten

Die Gesetzgebung der Russischen Föderation sieht eine Liste der Vorzugsbedingungen für bestimmte Kategorien von Bürgern vor. Eine dieser Leistungsoptionen ist die Möglichkeit, die zuvor gezahlte Einkommensteuer zurückzuerhalten, deren Anteil 13% beträgt. Bürger, die für einen Zeitraum von einem Kalenderjahr Einkommenssteuer gezahlt haben und bestimmte Ausgaben getätigt haben, können mit einer Rückerstattung rechnen.

Die Rückzahlung dieses Wertes von 13% erfolgt an Bürger, die im Kalenderjahr ihre eigenen Mittel in folgenden Bereichen ausgegeben haben:

erwerb oder Bau von Immobilien;
bildungskosten;
umsetzung medizinischer und diagnostischer Maßnahmen;
die Kosten der Nächstenliebe tragen.

Welche Merkmale und Nuancen der Steuerabzug beim Autokauf aufweist, wird im Rahmen dieses Materials detailliert und detailliert untersucht. Es ist zu beachten, dass diese Ausgabenbereiche von entscheidender Bedeutung sind und daher bestimmte Steuervorteile vorsehen.

Das Fahrzeug hat nichts mit wesentlichen Dingen zu tun. Daher ist es nicht möglich, 13% zurückzugeben.

Einsparungsmöglichkeiten

Regeln und Berichterstattung

Es ist erforderlich, einen Bericht über die Einnahmen zu erstellen, die bis zum 30. April des Jahres nach dem Datum des Zahlungseingangs für das Fahrzeug erzielt wurden. Die direkte Zahlung der Einkommensteuer erfolgt spätestens am 15. Juli, also 2,5 Monate nach dem Bericht.

Beispiel

Bürger Petrov hat seinen Bus im Jahr 2016 verkauft und ist derzeit verpflichtet, eine Steuererklärung in Form von 3-NDFL einzureichen und einzureichen. Dies muss bis zum 30. April 2017 erfolgen. Wenn er Steuern zahlen muss, muss er dies vor dem 15. Juli tun.

Dies sind die gesetzlichen Bestimmungen für Transaktionen mit dem Kauf und Verkauf eines Autos. Aber wie Sie wissen, hat jede Regel Ausnahmen. Und sie werden in diesem Material besprochen. Wenn das Auto länger als 36 Monate im Besitz war, besteht keine Notwendigkeit, dem Staat den Betrag von 13% zu geben. Darüber hinaus müssen Sie keine Erklärung ausfüllen und dieses Dokument beim Steuer- und Inkassobüro einreichen.

Merkmale der Berechnung der Eigentumsdauer von Eigentum

In verschiedenen Fällen wird die Zeit, in der ein Bürger Eigentum besitzt, unterschiedlich betrachtet. Lassen Sie uns die Schlüsselsituationen untersuchen, in denen eine Person den Status eines Eigentümers erlangt:

Kauf. In diesem Fall beginnt die Besitzdauer ab dem Zeitpunkt des Kaufs dieses Fahrzeugs.
Erbe. In dieser Situation ist der Beginn des Countdowns der Tag des Todes der Person, die das Auto verlassen hat.
Vorhanden. Nach Erhalt eines Autos als Geschenk wird es ab dem Zeitpunkt der Unterzeichnung des Spendenvertrags Eigentum.

Wir haben also die Frage beantwortet, ob beim Autokauf ein Steuerabzug erforderlich ist. Es ist zu beachten, dass die Steuer gezahlt wird, wenn die Zeit des Fahrzeugbesitzes weniger als 3 Jahre beträgt. Es gibt jedoch Möglichkeiten, Geld zu sparen. Oder ist es besser, gar nichts zu bezahlen?

Wenn die Kauf- und Verkaufspreise gleich sind

Natürlich ist dieses Szenario optimal. Es ist jedoch möglich, im Zuge der Steuerzahlung optimale Einsparungen bei der Differenz zwischen Kauf- und Verkaufspreisen zu erzielen. Sie können dies tun, wenn Sie Originaldokumente zur Hand haben, die die Kosten für den Kauf des Transports bestätigen. Das heißt, es stellt sich heraus, dass es in dieser Situation möglich ist, die Steuer nicht aus dem gesamten Verkaufswert zu zahlen, sondern aus der Differenz, die zwischen den Wertniveaus der Transaktionen besteht. Das heißt, die Berechnung der Einkommensteuer erfolgt wie folgt: Der Verkaufspreis abzüglich des Kaufpreises, und dieser Wert wird mit 13% multipliziert.

Fallstudie

Bürger Ivanov kaufte ein Auto für 400 Tausend Rubel und verkaufte es für 500 Tausend Rubel, dann wird die Berechnung der Steuer nicht von 500 Tausend (Verkaufspreis), sondern von 100 Tausend (Gewinn) ausgehen.

Es ist wichtig zu verstehen, dass die Ausgaben- und Ertragsseite sich auf dasselbe Auto beziehen sollte. In dieser Situation ist es möglich, die Differenz zwischen den angegebenen Werten zu verwenden. Wenn das Auto zu einem niedrigeren Preis als dem Kaufbetrag verkauft wurde, ist der Bürger von der Steuer befreit. Das Ausfüllen der Erklärung ist jedoch ein wichtiger Schritt. Wenn der ursprüngliche Kaufvertrag nicht erhalten geblieben ist, müssen Sie sich an die Verkehrspolizei wenden, um eine spezielle Kopie des Kontoauszugs zu erhalten. Dies dient zum Nachweis der angefallenen Kosten. Eine solche Sparoption findet jedoch nur für Autos statt, die für Geld gekauft und nicht geerbt oder als Geschenk sind.

Anwendung des klassischen Abzugs

In der aktuellen Gesetzgebung gibt es eine genaue Definition des Steuerabzugs für bewegliche Sachen. Seine Größe beträgt 250.000 Rubel. Von diesem Betrag wird die Steuer nicht gezahlt. Ein solcher Abzug kann eine gute Hilfe sein, insbesondere wenn das Auto geerbt oder ein Geschenk war und auch wenn keine Dokumente vorliegen, die die Tatsache der anfänglichen Anschaffungskosten belegen.

Wenn der Verkaufsbetrag des Autos nicht mehr als 250.000 Rubel beträgt, wird die Steuer in Höhe von 13% des Transaktionsbetrags nicht gezahlt. Das heißt, wenn Sie ein Auto für 230.000 Rubel verkaufen, müssen Sie das Standardabzugsschema anwenden, und Sie müssen keine Abzüge vornehmen. Es ist zu beachten, dass ein solcher Abzug, dessen Wert 250 tr. Beträgt, für alle im Laufe des Jahres verkauften Immobilien gleich ist.

Fallstudie

Sie verkaufen drei gespendete Autos im Wert von jeweils 300.000. Rabatt von 250 tr. kann nur einmal handeln. Daher sieht die Formel zur Berechnung des Standardabzugs folgendermaßen aus:

steuer \u003d (300.000 * 3 - 250.000) * 13% \u003d 84.500 Rubel.

Um Geld zu sparen, müssen Sie die gespendeten Autos verkaufen, nicht mehr als 1 Stück pro Jahr.

Anwendung des Offsets

Wie erhalten Sie Ihren Kfz-Steuerabzug zurück? Wie bereits erwähnt, kann dies aus offensichtlichen Gründen nicht durchgeführt werden. Es gibt aber noch einen anderen Weg, um diese Normen zu umgehen. Diese Option setzt eine Entschädigung der gezahlten Kaufsteuer durch einen Abzug beim Verkauf dieser Art von Immobilien voraus. Das heißt, durch den Kauf einer Wohnung für 1.000.000 Rubel und den Verkauf eines Autos für den gleichen Betrag verpflichtet sich ein Bürger, 13% des Verkaufs des Autos zum Staatshaushalt beizutragen. Ein identischer Betrag wird beim Kauf eines Eigenheims zurückerstattet.

Ein praktisches Beispiel

Bürger Krylov verkaufte sein Auto für 1 000 000 Rubel, während es nicht länger als 3 Jahre geerbt und besessen wurde. Anschließend tauchten auf seinem Grundstück Wohnungen auf– ein Zimmer für 1,2 Millionen Rubel gekauft. Das heißt, es stellt sich heraus, dass für den Verkauf eines Autos eine Steuer auf den Verkaufsbetrag gezahlt wird (abzüglich eines Vorzugsabzugs von 250 Rubel). Und beim Erwerb einer Wohnung kann ein Bürger mit einem Immobilienabzug von 13% des Kaufbetrags rechnen. Da die Transaktionsbeträge unterschiedlich sind, kann Krylov damit rechnen, die Differenz zwischen ihnen zu erhalten, dh den Rest.

Diese Methode ist aufgrund ihrer Vielseitigkeit für eine Vielzahl von Situationen relevant, sodass Sie sich auf eine ähnliche Option verlassen können.

Und noch ein Weg, um zu sparen

Diese Option ist illegal, daher wird dringend davon abgeraten, sie in der Praxis zu verwenden. Um eine Steuerrückerstattung beim Autokauf zu gewährleisten, machen viele ehemalige Eigentümer grobe Fehler, um von der Steuer befreit zu werden. Sie vernachlässigen es also, Erklärungen zu zahlen, und reduzieren den Verkaufspreis absichtlich und künstlich auf weniger als 250.000 Rubel. Ja, diese Methoden können erheblich Geld sparen, aber sie sind mit schwerwiegenden Konsequenzen in Form einer Haftung gemäß den gesetzlichen Normen behaftet.

Mögliches Steuerrückerstattungssystem

Da der Abzug ausschließlich im Rahmen von Transaktionen im Zusammenhang mit dem Verkauf von Autos erfolgt, können diejenigen, die Geld sparen möchten, diese Gelegenheit nutzen. Für die Durchführung verschiedener Transaktionen und Operationen gelten bestimmte Regeln und Vorschriften. Ein ungefähres Aktionsschema sieht folgendermaßen aus:

Wenn das Auto mit einem weiteren Verkaufsplan gekauft wird, müssen Sie in den ersten Phasen der Transaktion darauf achten, dass beim Verkauf ein Abzug erfolgt.
Selbst wenn das Auto auf Kredit genommen wird, ist eine Steuerrückerstattung nicht möglich. Die richtige Lösung wäre, Dokumente zu speichern, die die Höhe des Wertes des Vertragsgegenstandes bestätigen.
In den nächsten drei Jahren nach dem Besitz eines Autos wird empfohlen, alle Quittungen und Papiere, die zur Festsetzung aller Kosten für den Betrieb und die Wartung des Autos beitragen, gewissenhaft zu falten. Sie werden relevant, wenn der Eigentümer beschließt, das Fahrzeug innerhalb von 3 Jahren zu einem Preis zu verkaufen, der unter dem Kaufpreis liegt. Dies ist normalerweise der Fall. Immerhin verliert das Auto sein Aussehen und erfährt auch eine Verschlechterung der technischen Parameter.
Natürlich muss das Auto registriert sein. Andernfalls können Sie es nicht verkaufen und anschließend die Einkommensteuererklärung nicht mehr einreichen. Darüber hinaus sollte es zum Zeitpunkt des Verkaufs keine Zahlungsrückstände bei der Zahlung von Gebühren geben.
Wenn der neue Besitzer des Autos zu geringeren Kosten als der erste Besitzer gekauft wurde, hat der Vorbesitzer die Möglichkeit, von der Zahlung dieses Steuerabzugs befreit zu werden.

Wenn es keine Dokumente gibt, die den Kauf eines Autos belegen, können natürlich gewisse Schwierigkeiten bei der Beantragung einer Rückerstattung der Einkommensteuer auftreten, aber dies kann getan werden. Wenn das Auto für einen Zeitraum von nicht mehr als 3 Jahren im Besitz ist, ist der Abzug in jedem Fall fällig. Dieser Faktor wird durch die Fahrzeugkosten oder andere Vertragsbedingungen nicht beeinflusst. Es ist erwähnenswert, dass eine Person damit rechnen kann, einmal im Leben einen solchen Abzug zu erhalten.

Was sind die Prognosen für Abzüge

Prognosen und Projekten zufolge sollte man in naher Zukunft nicht damit rechnen, einen solchen Abzug in Frage zu stellen. Schließlich sind alle Waren, für deren Kauf Leistungen erbracht werden, von entscheidender Bedeutung. Dies sind Immobilien zum Leben, Kaufen von Medikamenten, Training und andere wichtige Elemente. Bis das Auto als Notwendigkeit und nicht als Luxus berechnet wird, wird es in diesem Bereich keine Änderungen geben. Dementsprechend müssen Verkäufer diese Art von Steuer in voller Höhe zahlen.

Ein Bürger, der sein Auto verkauft hat, kann gemäß unserer Gesetzgebung einen Steuerabzug erhalten. Sie können beim Kauf eines Fahrzeugs mit einem Wert oder einer Marke keinen staatlichen Vorteil erhalten, da dies nicht in der Abgabenordnung festgelegt ist. In unserem Artikel werden wir dieses Thema ausführlich beschreiben und unseren Lesern genau erklären, wie ein Abzug erzielt werden kann.

Steuerabzug beim Verkauf eines Autos

Beim Verkauf eines Autos ist die Bereitstellung von Leistungen des Staates in Form eines Steuerabzugs vorgesehen. Gleichzeitig ist es wichtig, dass folgende Bedingungen gleichzeitig erfüllt sind:

ein Bürger muss Steuerzahler in Russland sein.
er muss das Recht, das Auto zu besitzen, dokumentarisch nachweisen;
die Verkaufstransaktion muss gemäß den Regeln ausgeführt werden, und für den erhaltenen Betrag müssen Dokumente beispielsweise in Form einer Quittung oder eines Zahlungsauftrags vorgelegt werden.

Darüber hinaus ist die Fahrzeugbesitzdauer des Verkäufers von Bedeutung. Das Datum des Eigentumsbeginns ist das im Kauf- und Verkaufsvertrag festgelegte Datum. Einige Bürger verwechseln es mit dem Datum der Registrierung des Fahrzeugs bei der Verkehrspolizei.

Seit mehr als drei Jahren im Besitz eines Autos

Langfristiges Eigentum ist für Fahrzeugverkäufer von Vorteil. Wenn das Auto seit mehr als drei Jahren im Besitz ist, ist der Bürger beim Verkauf befreit von:

steuern im Allgemeinen;
die Notwendigkeit, eine Erklärung in Form von 3-NDFL abzugeben.

Dies ist die Präferenz.

Seit weniger als drei Jahren im Besitz eines Autos

Wenn das Auto so lange nicht im Besitz war, gibt es drei Möglichkeiten, von der Transaktion zu profitieren. Gemäß der Abgabenordnung der Russischen Föderation: Ein Bürger, der seit weniger als drei Jahren Eigentum besitzt, erhält beim Verkauf ein Einkommen, aus dem er zur Zahlung der Einkommensteuer verpflichtet ist.

Folgende Optionen sind gültig:

Wenn das Auto für einen kleinen Betrag verkauft wurde, der 250.000 Rubel oder weniger beträgt, ist der Bürger von der Zahlung von Steuern befreit und legt der Steuerbehörde Dokumente zum Kauf vor. Sie müssen jedoch rechtzeitig eine Erklärung des entsprechenden Formulars einreichen und Dokumente vorlegen, die den Verkauf bestätigen.
Wenn das Fahrzeug für einen Betrag von mehr als 250.000 verkauft wurde, die Dokumente aus der Transaktion für den Kauf jedoch nicht aufbewahrt wurden, müssen Sie rechtzeitig eine Erklärung zusammen mit den Transaktionsdokumenten einreichen. Die Steuerbemessungsgrundlage ist die Differenz zwischen dem Verkaufsbetrag und 250 Tausend Rubel.
Eine weitere Option ist der Verkauf eines alten Autos bei gleichzeitigem Austausch gegen ein neues, sofern Sie über alle Dokumente für beide Transaktionen (Kauf und Verkauf) verfügen. In diesem Fall werden die Deklarations- und Transaktionsdokumente dem Inspektor rechtzeitig zur Verfügung gestellt, und die Steuerbemessungsgrundlage wird auf eine der vorteilhaftesten Arten berechnet. Der erste ist die Differenz zwischen dem Verkaufsbetrag und dem Betrag von 250.000, der zweite ist die Differenz zwischen dem Verkaufspreis und dem Kaufpreis.

Die letztere Art, Kauf und Verkauf zu kombinieren, ist heute weit verbreitet. Einige Optionen können die Einkommenssteuer drastisch senken.

Berechnungsbeispiel

Gemäß den oben vorgeschlagenen Optionen werden wir einige Beispiele für die Berechnung der Einkommensteuer betrachten.

Bürger Stepchenko kaufte 2014 ein Auto für 500.000 Rubel und verkaufte es Anfang 2016 für 550.000 Rubel. Der Zeitraum zwischen Kauf und Verkauf beträgt weniger als drei Jahre. Berechnen wir den Betrag, aus dem die Steuer berechnet wird: 550.000 - 500.000 \u003d 50.000 Rubel. Sie müssen 13% dieses Betrags bezahlen: 50.000 * 0,13 \u003d 6.500 Rubel.
Bürger Zimin kaufte 2008 ein Auto und verkaufte es 2013. Da sie es seit mehr als drei Jahren besitzt, ist sie von der Abgabe einer Erklärung und der Zahlung von Steuern befreit.
Bürger Zolotarev kaufte 2014 ein Auto für 1.100.000 Rubel, aber 2015 beschloss er, es für 1 Million zu verkaufen. Die Amtszeit beträgt weniger als drei Jahre, aber die Basis ist Null, da der Kaufbetrag höher ist als der Verkaufsbetrag. Dies ist steuerfrei, jedoch nicht von der rechtzeitigen Abgabe einer Erklärung befreit.
2013 erbte die Bürgerin Malekyan ein Auto von ihrem Vater, 2015 verkaufte sie es für 700.000 Rubel. Bei der Einreichung der Erklärung verwendete sie den Standardabzug: 700.000 - 250.000 \u003d 450.000 Rubel. In diesem Fall müssen Sie 13% dieses Betrags bezahlen: 450.000 * 0,13 \u003d 58.500 Rubel.

Wie bekomme ich einen Steuerabzug?

Steuerzahler sind sich selten der Verantwortung bewusst, Verträge und Quittungen für Immobilientransaktionen aufzubewahren. Daher der Grund für die Zahlung großer Steuern. Wir warnen im Voraus diejenigen, die solche Transaktionen durchführen: entfernen Sie keine Dokumente, die Jahre alt sind, sondern bewahren Sie sie in einem speziellen Ordner auf.

Erforderliche Dokumente

Sie müssen unbedingt speichern, um es später dem Finanzamt vorlegen zu können:

zertifikate, Rechnungen oder Fahrzeugverkaufsverträge (dies sind die Dokumente, die im Original aufbewahrt werden müssen);
reisepass für das verkaufte Auto (PTS);
eine Quittung für die Zahlung beim Autokauf;
einen Vertrag über den Kauf eines Autos (eine Kopie wird der Inspektion vorgelegt, aber möglicherweise ist auch das Original erforderlich).

Verfahren

Das Verfahren ist wie folgt:

die Berechnung wird durchgeführt und die Zahlungsmethode für die Einkommensteuer ausgewählt.
die Erklärung des 3-NDFL-Formulars wird ausgefüllt.
kopien von Dokumenten werden vorbereitet, die Originale müssen separat genommen werden;
innerhalb der gesetzlich festgelegten Frist legt der Steuerpflichtige dem Inspektor die Erklärung und die Unterlagen vor.

Um den Steuerbetrag zu senken, greifen sie auf illegale Verkaufssysteme zurück. Dies ist der gleiche Fall, wenn es einen Betrag in den Papieren gibt, aber tatsächlich die Zahlung des Restbetrags in der Hand erfolgt. Solche Methoden werden von den Bürgern angewendet, sind jedoch auf eigene Gefahr. Wenn ein Bürger Steuern wirklich vermeiden möchte, aber nicht gegen das Gesetz verstößt, muss er bis drei Jahre ab dem Datum der Kauftransaktion warten.

Wie oft kannst du es benutzen?

Neben einer sehr umfangreichen Liste von Optionen zur Reduzierung der Steuerbemessungsgrundlage und anderen Präferenzen der Steueraufsichtsbehörde wird den Bürgern empfohlen, diese unbegrenzt oft anzuwenden. Somit können Sie diese Vorteile ohne Einschränkungen nutzen, wenn sie nicht gesetzlich geändert werden.

Steuerpräferenzen haben Steuerinhabern in Russland die Möglichkeit gegeben, einen Teil oder das gesamte Einkommen auf einmal zu behalten. Dies ist eine gute Praxis. Für diejenigen, die ihre Dokumente verloren haben, empfehlen wir Ihnen, die Verkehrspolizei mit der Bitte um ein Zertifikat zu kontaktieren. Dies wird die Situation retten.

Es ist nicht ungewöhnlich, heute zu hören: „Haben Sie eine Wohnung gekauft? Hast du die Steuer zurückgegeben? " Ja, es ist bequem und rentabel. Wer wird das ablehnen? Anfangs haben wir uns lange an den Grundsteuerabzug für Wohnraum gewöhnt, alles schien wie ein Märchen, aber heute weiß jeder Makler und sogar ein einfacher Käufer und Verkäufer, was und was mit diesem Problem zu tun hat.

Sehr oft hört man heute die Frage, ob es einen Steuerabzug für den Kauf eines Autos gibt.

Grundsteuerabzug für den Kauf eines Autos - existiert es oder nicht?

Mit dem Kauf von Wohnraum ist alles klar: Beim Kauf von Immobilien im Wert von bis zu 2 Millionen Rubel kann der Steuerzahler bis zu 260.000 Rubel (13% der Kosten der gekauften Wohnung oder des gekauften Hauses) zurückgeben.

Die Rückerstattung der Einkommensteuer beim Autokauf besteht jedoch nicht. Ein Kraftfahrzeug ist eine Immobilie und daher sollte der Steuerabzug in der Immobilienabzugsliste gesucht werden. Dieser Abzug wird jedoch nur dem Steuerzahler gewährt:

Für den Kauf einer Wohnung, eines Wohngebäudes (jede Wohnimmobilie oder ein Anteil daran).
Für den Bau eines Wohneigentums sowie den Erwerb von Grundstücken für diesen Bau.
Rückzahlung von% auf Darlehen für den Kauf oder Bau von Wohnungen und Grundstücken für diesen Bau.

Nach der Abgabenordnung der Russischen Föderation gilt der Grundsteuerabzug nur für Immobilien - eine Wohnung, ein Häuschen, den Bau eines Wohngebäudes, den Erwerb von Grundstücken für die Entwicklung individueller Wohnungen. Beim Autokauf gibt es KEINEN Steuerabzug... Das heißt, es ist unmöglich, die Steuerbemessungsgrundlage für die Einkommensteuer (Einkommen, das der Steuerpflichtige im Laufe des Jahres erzielt) um den Betrag zu reduzieren, der für den Kauf eines Autos ausgegeben wird.

Autoverkauf

Aber was steht in der Gesetzgebung zum Steuerabzug beim Verkauf eines Autos:

Wenn das Auto seit mehr als 3 Jahren im Besitz ist (36 Monate ab Vertragsdatum), dann ist der Bürger von der Steuer befreit.
Beim Verkauf eines Autos, das seit weniger als 3 Jahren im Besitz istmuss ein Bürger eine Erklärung in Form von 3-NDFL (ansonsten eine Geldstrafe von 1000 Rubel) einreichen, in der die Kosten für den Verkauf des Autos angegeben sind. Wenn das Auto für mehr verkauft wird, als es für den Kauf ausgegeben wurde (dokumentiert), muss der Verkäufer 13% Einkommensteuer aus der Differenz zahlen (siehe Berechnung und Zahlung von weniger als 3 Jahren Besitz).
Der Verkauf eines Autos im Wert von bis zu 250.000 Rubel ist nicht steuerpflichtig... Das heißt, selbst wenn ein Bürger mit dem Verkauf eines Autos einen Gewinn erzielt hat, der Verkaufspreis jedoch weniger als 250.000 Rubel beträgt, ist dieser Betrag ein Steuerabzug und unterliegt nicht der Besteuerung. Eine 3-Personen-Einkommensteuererklärung sollte jedoch auf jeden Fall eingereicht werden, wenn das Auto weniger als 3 Jahre im Besitz ist.

Beispiel: Wenn ein Bürger ein Auto für 300.000 Rubel verkauft hat, aber keine Dokumente vorliegen, die den Kauf bestätigen, kann er einen solchen Abzug von 250.000 Rubel verwenden und 13% von 50.000 Rubel (300 - 250 \u003d 50) zahlen, wenn Belege vorliegen Zum Beispiel wird ein Kauf für 270 Tausend, dann 13% aus 30.000 Rubel berechnet. (300-270 \u003d 30).

Warum gibt es beim Autokauf keinen Steuerabzug?

Oder der Gesetzgeber unterschätzt die Rolle des Autos im modernen Leben, seinen Einfluss auf die Entwicklung des Verkehrssystems oder betrachtet Autos als Luxus, nicht als Notwendigkeit. Ja, und die Übertragung des Eigentums ist genauso schwierig wie bei Wohnraum: die gleiche Registrierung, die gleichen staatlichen Gebühren, Warteschlangen usw.

Die Kosten sind übrigens vergleichbar. Angebote für den gleichwertigen Austausch eines Autos gegen eine Wohnung oder umgekehrt sind keine Seltenheit. Aber die Tatsache bleibt und wir werden es noch einmal betonen: Die Gesetzgebung sieht keinen Grundsteuerabzug für den Kauf eines Autos vor.